Belastingvoordelen voor startende ondernemers

Ben je een startende ondernemer? Dan zijn er verschillende belastingvoordelen waar je mogelijk van kunt profiteren. Zeker wanneer je weinig ervaring hebt met het regelen van financiële zaken, kan het prettig zijn om je in de eerste jaren als ondernemer vooral te richten op het opbouwen van je bedrijf. 

In deze blog benoemen we de belangrijkste belastingvoordelen die voor jou van toepassing kunnen zijn. 

1 – De zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een van de bekendste belastingvoordelen voor ondernemers in Nederland en kan een aanzienlijke impact hebben op je financiële situatie als startende ondernemer.  Je hebt recht op deze aftrek wanneer je niet AOW-gerechtigd bent en voldoet aan het urencriterium, wat inhoudt dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. De zelfstandigenaftrek bedraagt in 2024 € 5.030 en verlaagt je belastbare winst. 

2 – Meewerkaftrek

Veel ondernemers hebben ook een partner aan hun zijde die hen ondersteunt in hun onderneming. Als je partner onbetaald of tegen onkosten (< € 5.000 per jaar) meewerkt aan het bedrijf, kun je gebruikmaken van de zogenaamde meewerkaftrek. Deze aftrek is afhankelijk van de behaalde winst en het aantal gewerkte uren door je partner, waarbij minimaal 525 uur vereist is om in aanmerking te komen voor deze regeling.

3 – MKB-winstvrijstelling

Als ondernemer heb je recht op de mkb-winstvrijstelling, een van de grootste belastingvoordelen voor mkb’ers. Dit voordeel geldt zelfs als je niet voldoet aan het urencriterium. Dankzij deze regeling is 13,31% van je winst (na de zelfstandigenaftrek en startersaftrek) belastingvrij.

Je hoeft je geen zorgen te maken over het aanvragen van deze vrijstelling; deze wordt automatisch meegenomen bij je aangifte inkomstenbelasting.

4 – Startersaftrek

Ook de startersaftrek is een van de meest voorkomende belastingvoordelen voor nieuwe ondernemers. Door de startersaftrek kun je, boven op de zelfstandigenaftrek, nog eens € 2.123 extra van je belastbare winst aftrekken, mits je aan bepaalde voorwaarden voldoet. In de eerste vijf jaar van een onderneming mag je de startersaftrek maximaal drie keer toepassen.

Meer weten over de belastingvoordelen als beginnende ondernemer? 

Als beginnende ondernemer is het fijn om te weten dat bepaalde financiële verplichtingen verlicht kunnen worden door belastingvoordelen die speciaal voor jou zijn ontworpen. Toch zijn veel van deze voordelen nog vrij onbekend of zijn er weinig ondernemers die dit ook echt toepassen. 

Bij Wegwijs Administratie B.V. vertellen we je graag meer over de mogelijke belastingvoordelen en nemen we de boekhouding graag voor je uit handen. Neem dan ook contact met ons op of plan een afspraak in.