Blog

De term ‘aftrekbare posten’ zult u als ondernemer ongetwijfeld al eens voorbij hebben zien komen. Het betekent min of meer dat u verschillende gemaakte kosten kunt aftrekken van uw belastingaangifte, waardoor uw belastbare winst vermindert. Dit betekent simpel gezegd dat u minder belasting hoeft te betalen. Interessant dus. 

Wat nu eigenlijk kan worden geclassificeerd als aftrekbare post en hoe u deze kunt registreren, benoemen wij in onze nieuwste blog. 

Wat zijn aftrekbare kosten? 

Aftrekbare posten zijn zakelijke uitgaven die u kunt aftrekken van uw inkomsten bij de belastingaangifte, waardoor u belastbare winst en dus uw belastinglasten verlaagd worden. Dit is een belangrijke manier voor ondernemers om de terugkerende belastingdruk te verlichten. 

Verschillende kosten die te maken hebben met het runnen van uw onderneming vallen onder de noemer ‘aftrekbare kosten’. Uiteraard zijn hier ook verschillende categorieën en voorwaarden aan verbonden. Het is dan ook goed om op de hoogte te zijn van wat wel en niet mag.

Hoe registreert u aftrekbare posten? 

Bij uw belastingaangifte geeft u normaliter aan welke kosten u heeft gemaakt. Bij een groot deel daarvan kunt u deze kosten als aftrekbare posten opvoeren, mits ze voldoen aan de voorwaarden die de Belastingdienst stelt. Als u gebruikmaakt van een boekhoudprogramma is het registreren van aftrekbare posten een fluitje van een cent. In dit programma kunt u eenvoudig de omzetten en uitgaven invoeren. Zodra dit is gedaan, zal het boekhoudprogramma automatisch aangeven wat het winst & verlies is en welke kosten als aftrekbare posten kunnen worden opgevoerd. 

Welke kosten kunt u aftrekken? 

Er zijn verschillende kostencategorieën die u als ondernemer kunt aftrekken van uw belastingaangifte. We hebben de meest voorkomende op een rijtje gezet: 

• Reis- en tankkosten
• Kantoorbenodigdheden
• Vakliteratuur, boeken en uitdraaien
• Huur voor uw bedrijfsruimtes
• Verzekeringen
• Kosten voor marketing en sales
• Voorbereidende kosten voor advies en marktonderzoek

Eventuele valkuilen bij aftrekbare kosten

De belastingdienst is nooit 100% duidelijk, dus bestaat er rondom sommige onderwerpen nog een grijs gebied. Dit betekent dat er ruimte is voor interpretatie, wat al snel kan leiden tot verwarring over welke kosten wel of niet aftrekbaar zijn. Zo kan het bijvoorbeeld lastig zijn om het onderscheid te maken tussen privé- en zakelijke kosten, vooral bij bepaalde kosten zoals de aanschaf van accessoires voor uw smartphone. 

De tip van Wegwijs Administratie: Zoek online of u iets kunt vinden over de aankoop die u wilt doen, of stel uw vragen aan een boekhouder om het zekere voor het onzekere te nemen.

Meer weten over aftrekbare posten voor uw onderneming? 

Bij Wegwijs Administratie voeren we graag de boekhouding voor u uit. Wij benutten onze kennis en ervaring om ervoor te zorgen dat u optimaal profiteert van alle beschikbare aftrekbare posten. Zo zoekt ons team zorgvuldig uit welke zakelijke kosten u kunt aftrekken en zorgen we ervoor dat u geen enkele belastingvoordeel misloopt.

Bent u benieuwd wat wij als boekhouder in Den Haag voor u kunnen betekenen? Neem dan geheel vrijblijvend contact met ons op of vraag een kennismakingsgesprek aan.

Als zzp’er bent u ook verplicht om uw administratie op orde te hebben en te voldoen aan de belasting- en wettelijke verplichtingen. U zult uw inkomsten en uitgaven dan ook moeten registreren en uw facturen moeten bewaren. 

Een overzichtelijke boekhouding helpt niet alleen om overzicht te behouden van uw financiële situatie, het helpt u ook bij belastingaangiften en het opstellen van uw jaarrekening. In deze blogs geven we praktische tips en benoemen we de belangrijke aspecten van het opzetten en onderhouden van een overzichtelijke boekhouding. 

Boekhouden voor zzp’ers: Waar houdt u rekening mee? 

Allereerst is het van belang om een goed overzicht te hebben van uw inkomsten en uitgaven. Zo weet u namelijk direct wat uw financiële positie is. Daarnaast is het ook belangrijk om uw uurtarief vast te stellen zodat het eenvoudig wordt om uw tarieven te vergelijken met uw kosten en gewenste winst. De onderstaande tips kunnen u verder helpen bij het effectief beheren van uw boekhouding.

Let op de bewaarplicht van administratie

Een belangrijk aspect om in gedachten te houden bij de boekhouding is de bewaarplicht van administratie. Volgens de belastingwetgeving bent u namelijk verplicht om uw financiële administratie gedurende een periode van 7 jaar te bewaren. Denk onder meer aan het bewaren van facturen, afschriften, contracten en andere belangrijke documenten. 

Zorg voor een goede urenregistratie

Als zzp’er krijgt u mogelijk te maken met enkele fiscale voordelen, zoals de startersaftrek en zelfstandigenaftrek. Hiervoor dient u te voldoen aan een minimum urenaantal, wat in 2024 ten minste 1.225 uren per jaar moet zijn. Dit betekent dat u uw uren nauwkeurig moet registreren om te kunnen aantonen dat u voldoet aan deze eis. Zorg ervoor dat u een vaste dag in de week kiest om de uren van deze week te controleren en bij te werken.

Kies voor een online boekhoudprogramma

Het bijhouden van uw financiële administratie is tegenwoordig niet moeilijk meer dankzij de komst van online boekhoudprogramma’s en online sheets. Deze tools maken het gemakkelijker om facturen te bundelen, ze op te stellen, te versturen en om uw uitgaven en inkomsten te registreren. Bovenstaand benoemde zaken worden zo een stuk eenvoudiger. Bij boekhoudprogramma’s kunt u denken aan onder meer Moneybird, Exact en e-Boekhouden. 

Laat u ontzorgen door een boekhouder

Het beheren van uw boekhouding kan tijdrovend en complex zijn. Veel zzp’ers kiezen er dan ook voor om een boekhouder in te schakelen. Hij of zij kan u helpen met het opzetten van een gestructureerd boekhoudsysteem, zorgen voor tijdige belastingaangiften en u adviseren over de verschillende belastingvoordelen. Zaken die voor u wat lastig kunnen zijn, zijn voor een boekhouder juist dagelijkse kost. 

Succesvol starten als zzp’er? Wegwijs Administratie helpt graag

De boekhouding is een essentieel onderdeel van een succesvolle start als zzp’er. Bij Wegwijs Administratie begrijpen we dat een solide boekhouding niet alleen helpt om uw financiële administratie op orde te krijgen, maar ook om goed zicht te hebben op uw maandelijkse inkomsten. 

Wilt u succesvol starten als zzp’er en de boekhouding al direct goed geregeld hebben? Dan staat Wegwijs Administratie graag voor u klaar. Als ervaren boekhouder in Den Haag wij u graag persoonlijk advies om te groeien met uw onderneming. Neem hiervoor geheel vrijblijvend contact met ons op.

Cashflow is een begrip dat veelvuldig wordt genoemd in de wereld van financiën en bedrijfsvoering. Het verwijst naar de netto hoeveelheid geld die een onderneming binnenkomt en verlaat over een bepaalde periode. Waarom de cashflow een belangrijke maatstaf is, welke soorten er zijn en hoe u deze berekent, benoemen we in deze blog. 

De betekenis van cashflow

In de basis is de cashflow een rekensom van de inkomsten min de uitgaven in een bepaalde periode. Het geeft aan hoeveel geld er binnenkomt en uitgaat, maar biedt ook inzicht in de liquide middelen die beschikbaar zijn voor uw bedrijf. Dit helpt u te begrijpen of uw onderneming voldoende cash heeft om de dagelijkse operationele kosten te dekken, investeringen te doen, en schulden af te lossen.

Waarom is cashflow een belangrijke maatstaf? 

Cashflow is een belangrijke maatstaf omdat het direct inzicht geeft in de hoeveelheid geld die een bedrijf genereert of verliest uit zijn dagelijkse activiteiten, investeringen en financieringsactiviteiten. Het benoemt de gezondheid van een bedrijf en vertelt u hoe goed uw onderneming in staat is om aan kortetermijnverplichtingen te voldoen, zoals het betalen van rekeningen, lonen en andere operationele kosten.

Hoe berekent u de cashflow? 

De cashflow is heel eenvoudig te berekenen door de uitgaven van de inkomsten af te trekken. Als voorbeeld: stel dat u in de maand februari 100.000,- aan inkomsten hebt en 70.000 aan uitgaven, dan is de cashflow in februari €30.000. In andere woorden betekent dit dat u een bedrag van €30.000 aan netto-instroom hebt gerealiseerd. 

Welke soorten cashflow zijn er? 

Cashflow, ook wel kasstroom genoemd, wordt uitgedrukt in drie verschillende soorten. We nemen ze specifiek door en benoemen de verschillen: 

• Investeringscashflow: Dit betreft de cashflow op basis van investeringen die je inkoopt en verkoopt. Denk onder meer aan investeringen in inboedel en bedrijfsmiddelen zoals machines, voertuigen en gebouwen. 
• Operationele cashflow: Denk bij operationele cashflow aan de dagelijkse operatie om de business te draaien. De voornaamste voorbeelden zijn onder meer salarissen en betalingen aan leveranciers.  
• Financieringscashflow: Deze betreft de kasstromen die voortkomen uit het verkrijgen en aflossen van financiering en het beheren van het eigen vermogen van een bedrijf. Denk aan aandelen en obligaties. 

Uw cashflow verbeteren: waar houdt u rekening mee

Om uw cashflow te verbeteren of stabiliseren, zijn er verschillende strategieën en aandachtspunten waarmee u rekening moet houden:

• Maak gebruik van factoring: Het verbeteren van de cashflow kan onder meer door het debiteurenbeheer uit te besteden aan een factoringsmaatschappij. Op deze manier krijgt u direct toegang tot het geld waarop u normaliter zou moeten wachten totdat uw klanten hun facturen hebben betaald. Dergelijke maatschappijen kopen als het ware de factuur zodat u sneller over het geld beschikt.
  

• Voorkom dat u te hoge kosten heeft: Het beheersen van uw kosten is essentieel voor een gezonde cashflow en de algehele financiële stabiliteit van uw bedrijf. Hou dan ook uw uitgavenpatroon goed bij en optimaliseer uw voorraadbeheer indien mogelijk.
  

• Zorg voor goed debiteurenbeheer: Effectief debiteurenbeheer is cruciaal voor het minimaliseren van financiële risico’s. Door proactief om te gaan met uw debiteuren, kunt u vertragingen in betalingen voorkomen. 
• Houd u aan een financieel plan: Stel een gedetailleerd financieel plan op en houd u aan de budgetten en prognoses die daarin zijn opgenomen. Dit helpt niet alleen bij het plannen van uitgaven en investeringen, maar biedt ook een duidelijk overzicht van uw verwachte cashflow. 

Meer weten over de cashflow van uw onderneming? 

Het begrijpen en beheren van de cashflow is cruciaal voor het succes en de stabiliteit van uw bedrijf. Een goede cashflowbeheer helpt niet alleen bij het voorkomen van financiële problemen, maar ook bij het identificeren van groeikansen en het optimaliseren van uw bedrijfsvoering.

Als ervaren boekhouder in Den Haag kunnen wij u uiteraard meer vertellen over de cashflow, hoe u deze accuraat berekent en hoe u het beste gebruik kunt maken van de inzichten die een cashflowanalyse biedt. Neem hiervoor geheel vrijblijvend contact met ons op en stel de vragen die u heeft.